Совет директоров своим решением создал Комитет по аудиту и Комитет по кадрам и вознаграждениям

Комитет по аудиту является вспомогательным органом Совета директоров, создаваемым для предварительного рассмотрения вопросов, отнесенных Уставом Общества к компетенции Совета директоров. Комитет не является органом Общества, через Комитет Общество не принимает на себя гражданские права и обязанности.

К компетенции Комитета относятся следующие вопросы:

       1. Взаимодействие Общества с независимым аудитором:

а) подготовка рекомендаций Совету директоров по определению и оценке кандидатуры независимого аудитора Общества, назначению, повторному назначению и отстранению от должности независимого аудитора Общества, а также по вопросам, касающимся отказа от услуг данного независимого аудитора;

б) подготовка рекомендаций Совету директоров по проекту договора, заключаемого с независимым аудитором, в том числе по размеру выплачиваемого ему вознаграждения;

в) одобрение стоимости и условий оказания всех аудиторских, сопутствующих аудиту и неаудиторских услуг, оказываемых Обществу независимым аудитором и подготовка соответствующих рекомендаций Совету директоров;

г) контроль за работой независимого аудитора;

д) разрешение разногласий между руководством Общества и независимым аудитором в отношении финансовой (бухгалтерской) отчетности Общества;

е) рассмотрение и обсуждение с независимым аудитором результатов аудита, всей информации, содержащейся в аудиторском заключении, перед его рассмотрением Советом директоров;

ж) оценка заключения аудитора Общества до представления его на общем собрании акционеров и представление Совету директоров рекомендации относительно заключения аудитора;

з) контроль за учетом руководства Общества рекомендаций независимого аудитора;

и) регулярное предоставление Комитетом Совету директоров информации о выявленных нарушениях при осуществлении хозяйственных операций в форме отчетов, в которых указывается исчерпывающая информация об указанных нарушениях, в том числе о лицах, виновных в их совершении, а также о причинах и условиях, способствующих их совершению.

2. Взаимодействие с Ревизионной комиссией:

а) рассмотрение заключения Ревизионной комиссии по результатам проверки финансово-хозяйственной деятельности Общества, годовой бухгалтерской отчетности Общества и достоверности данных, содержащихся в годовом отчете Общества и годовой бухгалтерской отчетности;

б) участие в совместных заседаниях по вопросам, относящимся к компетенции Комитета по аудиту и Ревизионной комиссии;

в) выработка рекомендаций по внесению изменений и дополнений во внутренние документы Общества, регламентирующие деятельность Ревизионной комиссии.

3. Взаимодействие со структурным подразделением, осуществляющим функции внутреннего контроля за финансово-хозяйственной деятельностью Общества (Службой внутреннего контроля):

а) подготовка рекомендаций по кандидатуре Начальника Службы внутреннего контроля Общества, штатному расписанию и Положению о данном подразделении;

б) рассмотрение плана годовых проверок, проводимых Службой внутреннего контроля;

в) рассмотрение отчета по результатам работы подразделения за год;

г) выработка рекомендаций по внесению изменений и дополнений во внутренние документы Общества, регламентирующие деятельность Службы внутреннего контроля.

4. Рассмотрение стандартов и процедур внутреннего контроля в Обществе:

а) рассмотрение совместно со Службой внутреннего контроля и руководством Общества, предложений и выработка рекомендаций по организации процесса оценки и управления рисками, возникающими в процессе финансово-хозяйственной деятельности Общества;

б) рассмотрение предложений и выработка совместно со Службой внутреннего контроля, рекомендаций по организации управления кризисными ситуациями;

в) оценка планируемых Обществом к заключению крупных сделок и сделок, в совершении которых имеется заинтересованность, в части раскрытия информации;

г) разработка рекомендаций по установлению порядка получения, хранения и рассмотрения сообщений в адрес Общества в отношении финансовой (бухгалтерской) отчетности, внутреннего контроля и вопросов, касающихся проведения аудита;

д) разработки механизма, позволяющего сотрудникам Общества предоставлять конфиденциально и анонимно сообщения в отношении вопросов, возникающих при подготовке и аудите финансовой (бухгалтерской) отчетности Общества, вызывающие их сомнения, а также о наличии предполагаемых нарушений, допущенных при подготовке и составлении указанной отчетности и о нарушениях в других областях, с целью проведения соразмерного и независимого расследования таких нарушений и принятия соответствующих мер.

д) разработка рекомендаций в отношении рыночной стоимости имущества, цены размещения и выкупа эмиссионных ценных бумаг Общества, когда в соответствии с действующим законодательством и Уставом Общества указанные условия определяются решением Совета директоров;

е) разработка совместно с руководством Общества и Службой внутреннего контроля, процедур внутреннего контроля;

ж) рассмотрение совместно с Службой внутреннего контроля, предложений и выработка рекомендаций по совершенствованию систем внутреннего контроля в Обществе;

з) контроль за применением процедур внутреннего контроля, оценка эффективности системы внутреннего контроля и подготовка предложений по ее совершенствованию.

5. Рассмотрение финансовой (бухгалтерской) отчетности Общества:

а) оперативный контроль за финансовой (бухгалтерской) отчетностью Общества;

б) обсуждение и рассмотрение годовой финансовой (бухгалтерской) отчетности и результатов аудита с внешними аудиторами и руководством Общества до вынесения ее на рассмотрение Совета директоров Общества;

в) рассмотрение значительных бухгалтерских и аудиторских вопросов, корректировок, изменений в учетной политике, которые могут оказать влияние на финансовые результаты Общества.

По решению Совета директоров на рассмотрение Комитета могут быть вынесены и другие вопросы.

Состав комитета:

    Парфенов Юрий Владимирович - Генеральный директор Федерального государственного унитарного предприятия «Росморпорт»

    Ремезков Александр Александрович - Первый заместитель главы администрации Краснодарского края

    Чубарьян Александр Оганович – Директор Института всеобщей истории РАН; Президент Государственного университета гуманитарных наук

III. Комитет по кадрам и вознаграждениям является вспомогательным органом Совета директоров, создаваемым для предварительного рассмотрения вопросов, отнесенных Уставом Общества к компетенции Совета директоров. Комитет не является органом Общества, через Комитет Общество не принимает на себя гражданские права и обязанности.

            К компетенции Комитета относятся следующие вопросы:

1. определение критериев подбора кандидатов в члены Совета директоров, члены Правления и кандидатов на должность Генерального директора Общества, а также предварительная оценка указанных кандидатов;

2. формирование предложений по составу Комитетов Совета директоров Общества;

 3. рассмотрение и предварительная оценка кандидатуры Генерального директора Общества, срока полномочий и досрочного прекращения полномочий Генерального директора Общества;

 4. формирование предложений по составу Правления, определению срока его полномочий, а также досрочному прекращению полномочий членов Правления;

 5. разработка условий договоров (дополнительных соглашений) с Генеральным директором и членами Правления Общества;

6. регулярная оценка деятельности Генерального директора Общества и членов Правления;

7. выработка политики Общества в области вознаграждения, которая определяет принципы и критерии определения размера вознаграждения членов Совета директоров, Генерального директора Общества, членов Правления и членов Ревизионной комиссии Общества и иных выплат в пользу указанных лиц за счет Общества (в том числе страхование жизни, здоровья, негосударственное пенсионное обеспечение), а также критерии оценки их деятельности;

8. регулярная оценка индивидуальных результатов работы Генерального директора, членов Правления Общества;

9. разработка рекомендаций Совету директоров Общества относительно возможности переизбрания членов Совета директоров на новый срок;

10. проведение мониторинга уровня и структуры вознаграждения высшего руководства Общества, круг которого определяется Советом директоров, помимо вознаграждения всех членов Совета директоров Общества;

11. рассмотрение условий и размера выплаты, предусмотренных в случае досрочного прекращения исполнения своих обязанностей директорами Общества с целью недопущения выплаты вознаграждения при неудовлетворительных результатах деятельности;

12. рассмотрение вопроса о сокращении суммы выходного пособия Директорам с целью минимизации потерь Общества.

По решению Совета директоров на рассмотрение Комитета могут быть вынесены и другие вопросы.

                   Состав комитета:

           Воробьев Владимир Борисович - Вице-президент Открытого акционерного общества «Российские железные дороги»

          Ремезков Александр Александрович - Первый заместитель главы администрации Краснодарского края

         Чубарьян Александр Оганович – Директор Института всеобщей истории РАН; Президент Государственного университета гуманитарных наук